Ce este un contract de factoring?

Un contract de factoring reprezintă un contract de creditare ce implică o societate bancară sau o instituție financiară specializată în încasare de facturi, care este denumită factor, și o societate comercială ce furnizează bunuri și servicii fiind denumită aderent. Instituția financiară se angajează să se ocupe de creanțele clienților și să gestioneze contabilitatea debitorului în schimbul unei taxe. În contractul de factoring instituția financiară care preia creditul nu-și asumă plata creanței, în cazul în care firma datornică nu este în măsură să-și îndeplinească obligațiile financiare.

Care sunt formele caracteristice?

Factoring tradițional – factorul achită facturile de îndată ce intră în posesia facturilor

Factoring la scadență – factorul plătește facturile la momentul scadenței lor

Factoring fără notificare – factorul acționează ca un mandatar și nu suportă riscul neplății facturii

Factoring cu regres – riscul de neachitarea al debitorului cedat aparține aderentului. În cazul în care debitorul nu achită suma datorată, factorul are drept de regres asupra aderentului.

Factoring fără regres – riscul de neachitarea al debitorului cedat este transferat factorului. În cazul în care debitorul nu plătește suma datorată, factorul este responsabil de recuperarea plății, fără a implica aderentul.

Ce este un faliment?

Procedura legală care face referire la o persoană sau la o afacere ce nu este capabilă sa-și restituie datoriile restante se numește faliment. Procedura de faliment poate fi declarată după ce a fost parcursă procedura insolvenței. Există două tipuri de insolvență: simplă, care presupune că debitorul intră direct în insolvență și cea generală, caz în care procedura de faliment poate întârzia din cauza procedurii de reorganizare a persoanei juridice.

Care sunt factorii ce pot duce la faliment?

O strategie incorectă, costurile prea ridicate, un management slab sunt numai câteva dintre motivele care pot duce o companie în etapa de a-și declara falimentul pentru a se putea elibera de obligațiile datoriei. Creanțele debitorului vor fi plătite într-o succesiune hotărâtă prin lege.

Factorii generali care pot influența dezvoltarea unei afaceri sunt: ciclul economic, inflația, rata dobânzii, accesul la capital si reglementările guvernamentale.

Pe lângă factorii cu caracter general, o serie de factori cu caracter specific influențează insuccesul unei afaceri, printre care: dezinteresul față de resursele umane, incompetența manageriala, lipsa de experiență, controlul financiar precar, absenta planului de afaceri, o atitudine improprie.

Ce este fondul de compensare a investitorilor?

Fondul de compensare a investitorilor este o societate pe acțiuni din România care este administrată de un consiliul al Administrației ce este format din cel puțin trei membri, iar scopul fondului este de a compensa investitorii în limita unui plafon anual.

Cum funcționează?

Plafonul maxim constituie un echivalent în lei a 20.000 euro/investitor, iar membrii fondului au responsabilitatea de a contribui anual cu o sumă de bani ce are la bază o componentă fixă care este la fel pentru toți membrii, o componentă variabilă, calculată ca procent din venituri și una variabilă ca procent din investiția comparabilă.

Conform legii, firmele de investiții, instituțiile financiare, fondurile de pensii, firmele de credit, societățile de asigurări, organismele de plasament colectiv și unele persoane fizice nu pot fi compensate din acest fond.

Ce este un fond de rulment financiar?

Un fond de rulment financiar reprezintă lichiditățile unei companii având la bază diferența dintre activele curente de exploatare și datoriile curente de exploatare. Cele doua părți ale bilanțului financiar, care sunt constituite din elemente de activ în strânsă legătură cu cele de pasiv, reflectă echilibrul financiar pe termen lung, partea de sus (nevoi, respectiv capitaluri permanente), iar partea de jos (nevoi, resurse temporare), reprezintă echilibrul financiar pe termen scurt.

Cum funcționează?

De obicei, pentru proiectele majore, precum extinderea producției este nevoie de o investiție în fondul de rulment, deoarece această investiție diminuează fluxul de numerar.

Pentru a se putea dezvolta sau pentru a putea restitui banii creditorilor, activele curente listate ale unei companii trebuie să depășească datoriile curente.

Ce este un Angel Investor?

Persoanele care oferă capital și sprijin financiar companiilor mai mici sau antreprenorilor, de obicei, în schimbul capitalului propriu sunt denumite Angel Investor. Acestea fac parte adesea din cercul de prieteni al antreprenorului sau al familiei sale, dar aceasta nu este o regulă.

Fondurile oferite sunt fonduri menite să susțină afacerea în momentul lansării, atunci când riscurile sunt relativ mari.

Crowdfunding de capitaluri proprii este una dintre metodele online prin care Angel Investors investesc. O alta metodă este de a se organiza în grupuri sau rețele pentru a partaja capital de investiții.

Care sunt avantajele și dezavantajele?

Un avantaj îl reprezintă faptul că nu trebuie să fie restituite fondurile, deoarece sunt oferite acțiuni de proprietate în schimbul banilor. Având în vedere că banii unui Angel Investor sunt la mijloc, aceștia pot fi motivați să ofere ajutor mentorat sau pot oferi ajutor direct în management.

Un dezavantaj important este faptul că un Angel Investor vrea de regulă între 10% și 50%, prin urmare proprietarii de afaceri ar putea pierde controlul afacerii, dacă este cedată o parte mare din capital.

Ce este educația financiară?

Educația financiară este o disciplină educațională care ajută la înțelegerea mecanismului de funcționare a banilor și a sistemelor financiare. Înțelegerea acestor mecanisme poate ajuta la obținerea independenței financiare. De asemenea, ne ajută să facem alegeri bine informate și încurajează un comportament responsabil din punct de vedere financiar.

De ce este importantă?

Educația financiară te ajută să înveți cum să gestionezi banii și poate fi utilă atât pentru viața de zi cu zi, cât și pentru conducerea unei afaceri.

Cunoștințele pe care le dobândești te ajută să știi cum să cheltuiești banii și când, și cum să investești ca să obții câștig. De asemenea, reprezintă și educația privind fiscalitate și contabilitate, impozite și taxe, documente financiar-contabile, bugete și cash flow.

O educație privind finanțele de la o vârstă fragedă poate ajuta la luare deciziilor financiare inteligente la o vârstă adultă, iar în eventualitatea unor dificultăți financiare, găsirea unor soluții potrivite va fi mult mai simplu.

Articolele pe tema educației financiare realizate de Goldring pot fi consultate în pagina Noutăți.

Ce este declarația unică?

Declarația unică este o declarație care se completează și se depune la ANAF de către persoanele fizice care datorează impozit pe venit și contribuții sociale obligatorii, realizând individual sau prin asociere venituri sau pierderi din România sau/și străinătate sau de persoanele fizice care decid să plătească contribuții de asigurări sociale, deși nu realizează venituri.

Ce este o economie de piață?

O economie de piață este un sistem economic în care deciziile economice și prețurile bunurilor și serviciilor sunt influențate de către relațiile dintre cetățeni și întreprinderile unei țări.

Într-o economie de piață, cele mai multe decizii economice se iau prin tranzacții voluntare, în conformitate cu legea cererii și ofertei.

Cum funcționează?

Economiile de piață se pot implica în anumite intervenții guvernamentale, precum fixarea prețurilor, acordarea de licențe, cote și subvenții pentru industrie.

Teoria economiilor de piață a fost dezvoltată de economiștii clasici, care au considerat ca implicarea guvernamentală a dus deseori la ineficiență economică, în schimb profitul și stimulentele de piață au dus la decizii economice mai productive și mai eficiente decât planificare guvernamentală.

Economiile de piață pot varia de la sisteme de piață liberă la diverse sisteme de piețe reglementate sau variante perfecționiste.

Ce este cota de piață?

Cota de piață este procentul vânzărilor unei companii și se calculează pe baza vânzărilor companiei pentru o perioada care se împarte la vânzările totale ale industriei pentru aceiași perioadă.

Cum se calculează?

Cota de piață poate fi calculată ca valoare care constă în cota totală a unei companii din întregul vânzărilor segmentului și ca volum unde calculul se bazează pe numărul real de unități vândute de către o companie din întregul de unități vândute pe piață.

Valoarea cotei de piață poate fi determinată atât sub formă de coeficient, cât și sub formă procentuală.

Aceste măsurători sunt utilizate pentru a crea o perspectivă generală asupra mărimii unei companii, prin comparație cu piața și concurenții săi.

Ce este Crowdfunding?

Crowdfunding reprezintă utilizarea unor sume mici de capital de la un număr mare de persoane pentru finanțare unui proiect nou de afaceri.

Crowdfunding oferă oportunitatea de a accesa ușor rețele vaste de investitori și antreprenori prin intermediul rețelelor de socializare sau a site-urilor de crowdfunding, cu posibilitatea de a extinde grupul de investitori dincolo de cercul tradițional.

Unul dintre avantaje este faptul că crowdfunding-ul bazat pe acțiuni oferă posibilitatea companiilor de start-up să adune bani fără să renunțe la controlul investitorilor cu capital de risc.

Care sunt tipurile?

Acordarea de acțiuni. Tipul de crowdfunding ”pe acțiuni”  presupune acordarea de acțiuni din companie investitorilor.

Donația. Tipul de crowdfunding ”donație” este un model de investiție potrivit proiectelor de caritate.

Recompensa personalizată.  Pentru tipul de crowdfunding ”recompensa personalizată” se face o listă cu sumele pe care oamenii le pot investi și pentru fiecare sumă trebuie stabilită recompensa corespunzătoare

Împrumut. Pentru tipul de crowdfunding ”împrumut”, investitorii oferă o sumă de bani, cu promisiunea că banii vor fi returnați cu o anumită dobândă.

Ce este o cotație bursieră?

O cotație bursieră reprezintă prețul unei acțiuni cotate pe o bursă, preț care este influențat de modificările cererii și ofertei. Prețul va avea o tendință de creștere atunci când sunt mulți investitori care vor să cumpere acțiuni și va scădea dacă există mai mulți vânzători.
Cotația bursieră în timp real afișează prețul real al unei acțiuni pe bursă în momentul respectiv. Cotațiile afișate în presă sunt cotații întârziate, deoarece pot avea un decalaj față de cele în timp real.

Cum se clasifică cotațiile bursiere?

Cotațiile bursiere sunt clasificate în baza unor criterii și anume:

• modul de calcul;
• realizarea tranzacțiilor;
• momentul publicării.

După modul de calcul, cotațiile bursiere se împart in trei categorii si anume :

• medii
• limita
• de lichidare

Din punct de vedere al realizării tranzacțiilor la bursa, cotațiile se clasifica in doua categorii:

• cotații efective
• cotații nominale

După momentul publicării, cotațiile bursiere pot fi :

• oficiale
• neoficiale

Cotațiile bursiere de la Bursa de Valori București pot fi urmărite prin platforma de tranzacționare ArenaXT sau pe pagina Cotații Bursiere.

Ce este anuitatea?

Anuitatea reprezintă o sumă de bani depusă la intervale egale. Ca urmare a acestei depuneri către o instituție financiară se primește o dobândă.

Care sunt tipurile de anuitate?

Anuitatea poate fi definită în funcție de plata lunară depusă (anuitate cu rată fixă sau variabilă) și din punctul de vedere al perioadei de rambursare (anuitate viageră, anuitate temporară, anuitate perpetuă).

Diferența dintre anuitatea cu rată fixa și cea cu rată variabilă este faptul că, pentru cea fixă suma de bani este invariabilă pe toată perioada de plată, în schimb pentru cea variabilă suma de bani primită poate să difere în funcție de rezultatul financiar obținut  în urma investițiilor în care sunt plasați banii de către instituția financiară.

Anuitatea poate fi clasificată: după momentul efectuării plății  (poate fi de amortizare și se plătește sfârșitul anului) și anuitate de depunere (este plătită la începutul anului).

Cum funcționează?

Anuitatea este utilizată pentru a asigura deponenților un flux monetar stabil în anii în care urmează să se retragă din activitate sau să se pensioneze.  Modul de funcționare este similar celui unui depozit bancar, sumele obținute sunt folosite de instituțiile financiare pentru a acorda împrumuturi, astfel din profiturile generate se plătesc dobânzile deponenților.